(網(wǎng)經(jīng)社訊)12月11日消息，一起電商公司內(nèi)部員工利用職務(wù)便利侵占公司資金的事件引發(fā)關(guān)注。該公司一名入職僅一個(gè)月的淘寶客服人員，在凌晨時(shí)段通過其掌握的子賬號(hào)操作權(quán)限，向多個(gè)陌生賬戶進(jìn)行了數(shù)十筆小額資金轉(zhuǎn)移，總金額達(dá)到1.5萬元。公司通過內(nèi)部審計(jì)系統(tǒng)及時(shí)發(fā)現(xiàn)異常操作，并在其工作電腦中發(fā)現(xiàn)了可疑軟件。事件發(fā)生后，公司立即依據(jù)相關(guān)管理規(guī)定對(duì)該員工予以辭退，并同步采取了升級(jí)賬務(wù)審計(jì)流程、限制非工作時(shí)間操作權(quán)限、強(qiáng)化員工職業(yè)道德培訓(xùn)等一系列風(fēng)控措施。
據(jù)網(wǎng)經(jīng)社數(shù)字零售臺(tái)（DR.100EC.CN）了解，類似案件在電商行業(yè)并非個(gè)例。泉州某電商公司客服人員朱某在不到半年時(shí)間內(nèi)，通過多次盜刷公司支付寶賬戶資金，累計(jì)侵占22萬余元，最終被依法刑事拘留。而廈門某電商公司的兩名客服人員則利用系統(tǒng)權(quán)限漏洞，在兩年時(shí)間內(nèi)將公司七百多件服飾據(jù)為己有，涉案金額達(dá)11萬余元。更極端的案例發(fā)生在永嘉，一名客服人員通過修改紅包設(shè)置，在五天內(nèi)進(jìn)行兩千多次自我打賞，轉(zhuǎn)移資金32萬元。
這些案件共同揭示了電商企業(yè)在快速擴(kuò)張過程中存在的管理短板?？头徫灰蛑苯咏佑|資金流和訂單系統(tǒng)，往往成為內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)的高發(fā)區(qū)域。由于缺乏有效的權(quán)限分級(jí)機(jī)制和操作監(jiān)督體系，部分企業(yè)直到損失擴(kuò)大后才發(fā)覺異常。檢察機(jī)關(guān)在辦理相關(guān)案件時(shí)發(fā)現(xiàn)，系統(tǒng)操作無后臺(tái)監(jiān)管、財(cái)務(wù)審核不嚴(yán)、員工法律意識(shí)淡薄是導(dǎo)致案件發(fā)生的主要漏洞。
為應(yīng)對(duì)此類風(fēng)險(xiǎn)，電商企業(yè)需建立多維度的防控體系。在技術(shù)層面，應(yīng)實(shí)施操作權(quán)限分級(jí)管理，對(duì)高敏感操作設(shè)置二次授權(quán)驗(yàn)證，并建立異常操作實(shí)時(shí)預(yù)警機(jī)制。在管理層面，需完善日常審計(jì)流程，定期核對(duì)系統(tǒng)日志與資金流水，同時(shí)加強(qiáng)關(guān)鍵崗位的背景調(diào)查和職業(yè)道德教育。此外，企業(yè)還應(yīng)建立舉報(bào)獎(jiǎng)勵(lì)制度，鼓勵(lì)內(nèi)部監(jiān)督。
隨著電商行業(yè)的持續(xù)發(fā)展，內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制已成為企業(yè)穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)的重要保障。企業(yè)需要在追求業(yè)務(wù)增長(zhǎng)的同時(shí)，同步完善內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)，通過制度設(shè)計(jì)、技術(shù)手段和文化建設(shè)三位一體的方式，構(gòu)建有效的風(fēng)險(xiǎn)防控體系，從而在源頭上減少內(nèi)部舞弊行為的發(fā)生概率。
